一、反洗钱小知识
什么是反洗钱？
是指为了预防通过各种方式掩饰、隐瞒毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪等犯罪所得及其收益的来源和性质的洗钱活动。目前，常见的洗钱途径广泛涉及银行、保险、证券、房地产等各种领域。
义务机构反洗钱主要义务是什么？
1.建立健全反洗钱和反恐怖融资内部控制机制。
2.有效进行客户身份识别。
3.提交大额和可疑交易报告。
4.开展涉恐名单监控。
5.保存客户身份资料和交易记录。
二、你必须要了解的“受益所有人”
受益所有人识别依据
根据 《中国人民银行关于加强反洗钱客户身份识别有关工作的通知》（银发〔2017〕235号文）要求，义务机构需开展对非自然人客户的受益所有人身份识别工作。
非自然人客户受益所有人的判定标准？
（1）公司
公司的受益所有人应当按照以下标准依次判定：
① 直接或者间接拥有超过25%公司股权或者表决权的自然人
② 通过人事、财务等其他方式对公司进行控制的自然人
③ 公司的高级管理人员
（2）合伙企业
合伙企业的受益所有人是指拥有超过25%合伙权益的自然人
（3）信托
信托的受益所有人是指信托的委托人、受托人、受益人以及其他对信托实施最终有效控制的自然人
基金的受益所有人是指拥有超25%权益份额或者其他对基金进行控制的自然人
哪些非自然人客户法定代表人或者实际控制人可视同为受益所有人？
1.个体工商户、个人独资企业、不具备法人资格的专业服务机构。
2.经营农林渔牧产业的非公司制农民专业合作组织。
哪些非自然人客户可以不识别受益所有人？
1.各级党的机关、国家权力机关、行政机关、司法机关、军事机关、人民政协机关和人民解放军、武警部队、参照公务员法管理的事业单位。
2.政府间国际组织、外国政府驻华使领馆及办事处等机构及组织。
是否可以不配合受益所有人识别工作？
根据 《中国人民银行关于加强反洗钱客户身份识别有关工作的通知》（银发〔2017〕235号文）要求，义务机构采取有效措施仍无法进行客户身份识别的，或者经过评估超过本机构风险管理能力的，不得与客户建立业务关系或者进行交易；已建立业务关系的，应当中止交易并考虑提交可疑交易报告，必要时可终止业务关系。
